Quelle différence entre les 3ème piliers et compte épargne?

2023 touche à sa fin et pour ceux qui savent… c’est aussi le dernier moment pour faire de la paperasse. Pourtant, on a vraiment pas le temps. Entre le soupers, les apéros, les marchés de Noël, les préparatifs.. C’est le pire moment de l’année pour y penser à sa paperasse. Certain s’y sont pris en tout début d’année en guise de bonne résolution et d’autres n’y penseront tout bonnement pas.

👉🏼 Dans cet article et épisode, j’aimerais vous parler de compte épargne, de 3ème pilier, de prévoyance, parce que c’est un sujet ultra sexy avant les fêtes et que c’est encore le dernier moment de penser à sa fiscalité avant que 2023 soit fini.

👉🏼 Nous allons aborder les différences globales entre un 3ème pilier A, B et aussi les comptes épargnes. Bien que certains soient très au courant des différences, je constate grâce aux réseaux sociaux que le sujet est trop peu compris, trop peu vulgarisé, pour qu’il soit atteignable à tous.

👉🏼 Et comme je ne suis ni courtière, ni conseillère, je peux me permettre de mettre des mots plus simples pour vous permettre de faire du tri dans ce qu’on vous raconte.

Récapitulatif ☠️

Tout d’abord, je tiens à faire un petit récapitulatif du système de sécurité financière que l’on a en Suisse. Il fonctionne à base de “Piliers” et chacun a un but différent et est financé de manière différente.

En Suisse, le terme "3ème pilier" fait référence à un système de prévoyance complémentaire qui vise à compléter les prestations de retraite fournies par le 1er et le 2ème pilier. Les trois piliers de la prévoyance suisse sont les suivants :

1. 1er pilier (AVS/AI) : C'est le pilier de la sécurité sociale obligatoire. Il s'agit d'une assurance vieillesse et survivants (AVS) ainsi que d'une assurance invalidité (AI) financée par des cotisations sociales.
2. 2ème pilier (LPP) : Ce pilier est constitué de la prévoyance professionnelle obligatoire. Les employeurs et les employés cotisent à un fonds de pension professionnel, et cela vise à fournir des prestations de retraite supplémentaires.
3. 3ème pilier (pilier 3a et pilier 3b) : Le 3ème pilier est une épargne individuelle facultative qui complète les deux premiers piliers. Il est divisé en deux parties, le pilier 3a et le pilier 3b.
   • Pilier 3a : Il s'agit d'un compte d'épargne individuel avec des avantages fiscaux. Les cotisations annuelles sont plafonnées, mais elles sont déductibles du revenu imposable, ce qui peut réduire la charge fiscale. Cependant, les fonds du pilier 3a sont généralement bloqués jusqu'à la retraite, sauf dans certains cas spécifiques (par exemple, l'achat d'une première propriété).
   • Pilier 3b : Il englobe des investissements et des comptes d'épargne non réglementés. Contrairement au pilier 3a, il n'offre pas les mêmes avantages fiscaux, mais il offre une plus grande flexibilité d'accès aux fonds.

Même entre les 3B, on peut y trouver des différences. Il s’agit par exemple des couvertures liées à la prévoyance comme le décès, l’invalidité etc. En fonction de ce que vous souscrivez, vous n’aurez pas les mêmes résultats, le même contrat que quelqu’un d’autre.

Un compte épargne, à côté de ces piliers, c’est tout simplement un compte qu’on ouvre à la banque et sur lequel on dépose de l’argent qu’on souhaite conserver pour X ou Y raison.

Et dieu sait, ce que j’ai vu passer sur TikTok en terme de préjugés :

• Un 3a c’est de l’arnaque
• Il ne faut pas faire de compte épargne, ça ne rapporte rien
• Il vaut mieux souscrire un 3b qu’un 3a

Bref, je vous le dis, il y en a pour tous les goûts et laissez-moi vous dire une chose : ça dépend de votre situation. Dans cet épisode et article nous allons explorer les 3A les 3B et les comptes épargne afin que vous puissiez vous faire votre propre opinion sur le produit qu'il vous faut dans votre vie et pour votre futur. Sachez que ce n'est pas parce que vous avez un 3A qu'il ne vous faut pas un 3B et sachez que ce n'est pas parce que vous avez un troisième pilier qu'il ne vous faut pas un compte épargne.

1️⃣ Le compte épargne

Un compte épargne est un produit financier proposé par les banques et les institutions financières vous permettant de déposer de l'argent en vue d'économiser et de gagner des intérêts sur ce montant. Les caractéristiques d’un compte épargne :

1. Dépôt d'argent : Vous pouvez déposer de l'argent sur votre compte épargne, généralement sans montant minimum requis
2. Intérêts : Les banques vous versent des intérêts sur les soldes des comptes épargne. Les taux d'intérêt peuvent varier en fonction de la politique de la banque et des conditions du marché.
3. Accessibilité : Les fonds déposés dans un compte épargne sont généralement accessibles à tout moment. Cela signifie que vous pouvez déposer ou retirer de l'argent selon vos besoins, bien que certaines banques puissent imposer des limites ou des frais pour les retraits fréquents.
4. Sécurité : Généralement considérés comme des investissements à faible risque, car les dépôts sont généralement assurés jusqu'à un certain montant par les systèmes d'assurance-dépôts gouvernementaux. En Suisse, les comptes sont assurés à hauteur de 100’000 CHF.
5. Liquidité : Ils offrent une liquidité relativement élevée, ce qui signifie que vous pouvez accéder rapidement à vos fonds en cas de besoin.
6. Objectif d'épargne : Ils sont la plus part du temps utilisés pour atteindre des objectifs d'épargne à court terme, tels que constituer un fonds d'urgence, économiser pour un achat important ou préparer des dépenses imprévues.
7. Frais : Certains comptes épargne peuvent être assortis de frais, tels que des frais de gestion ou des frais de transaction, bien que de nombreux comptes épargne ne présentent pas de frais importants.

Les comptes épargne sont un moyen simple et sécurisé de mettre de l'argent de côté tout en bénéficiant d'une certaine croissance grâce aux intérêts générés. Par contre, les rendements peuvent être relativement bas par rapport à d'autres formes d'investissement, ce qui en fait une option plus adaptée aux objectifs d'épargne à court terme.

2️⃣ Le 3ème pilier A

On retrouve généralement le 3A chez des banques et il constitue une forme d'épargne individuelle à long terme avec des avantages fiscaux spécifiques en Suisse. Ses caractéristiques :

1. Épargne pour la retraite : Il est conçu pour vous permettre de constituer une épargne en vue de votre retraite. C'est un complément aux deux premiers piliers de la prévoyance suisse, qui comprennent l'AVS (1er pilier) et la prévoyance professionnelle (2ème pilier).
2. Avantages fiscaux : L'une des caractéristiques clés du 3ème pilier A est qu'il offre des avantages fiscaux. Les cotisations versées au pilier 3a sont déductibles du revenu imposable, ce qui peut entraîner une réduction de la charge fiscale annuelle. Il y a des limites annuelles aux cotisations déductibles, et ces limites peuvent varier en fonction de la situation individuelle (indépendant ou salarié) et des réglementations en vigueur (actuellement de 7’056 CHF par an). C’est au moment du retrait que vous serez imposé mais il y a des tips and tricks pour vous aider à économiser également sur les impôts.
3. Plafonds de cotisation : Comme je le disais à l’instant, il est plafonné, ce qui signifie qu'il y a des limites aux montants que vous pouvez verser chaque année. Ces plafonds sont définis par la législation suisse et peuvent changer, cette année il est de 7’056 CHF.
4. Blocage des fonds : Les fonds versés dans le cadre du 3ème pilier A sont généralement bloqués jusqu'à la retraite. Cependant, il existe des exceptions, comme le retrait anticipé pour l'achat d'une première propriété ou en cas d'émigration.
5. Choix d'investissement : Selon votre banque, votre contrat, ce que vous avez choisi vous avez peut-être la possibilité de choisir entre différentes options d'investissement pour faire fructifier votre épargne. Les options peuvent inclure des comptes d'épargne, des fonds de placement ou d'autres instruments financiers.

Le 3A est donc est une forme d'épargne retraite individuelle qui offre des avantages fiscaux tout en vous aidant à vous constituer une réserve financière pour votre retraite.

3️⃣ Le 3ème Pilier 3B

Le 3ème pilier B fait lui aussi partie du système de prévoyance suisse et représente une forme d'épargne individuelle. Contrairement au 3ème pilier A (pilier 3a) qui est principalement dédié à l'épargne retraite avec des avantages fiscaux, le 3ème pilier 3b offre une plus grande flexibilité d'utilisation des fonds, mais sans les avantages fiscaux spécifiques du pilier 3a. Ses caractéristiques :

1. Flexibilité : Il offre une plus grande flexibilité en termes d'utilisation des fonds. Contrairement au 3ème pilier A, il n'est pas soumis aux mêmes restrictions en matière de retrait anticipé et peut être utilisé pour des besoins autres que la retraite, tels que l'achat d'une maison ou d'autres projets personnels. Je tiens néanmoins à vous sensibiliser sur la notion de “rachat” car ce n’est pas parce que le retrait est plus flexible qu’il est sans frais et sans conséquences.
2. Aucun avantage fiscal spécifique : Contrairement au pilier 3a, les cotisations au pilier 3b ne bénéficient généralement pas des mêmes avantages fiscaux. Les cotisations au pilier 3b ne sont pas déductibles du revenu imposable.
3. Choix d'investissement : Comme le 3A, on peut avoir la possibilité de choisir entre différentes options d'investissement pour faire fructifier son épargne : comptes d'épargne, des fonds de placement, des actions, des obligations et d'autres instruments financiers.
4. Couverture assurance : la plus part des 3b offrent des solutions de prévoyance que vous payez. Un décès, une invalidité, et des fonds seront à disposition si vous avez cotisé (mais ça, ça dépend vraiment du contrat donc je généralise à fond ici)
5. Accessibilité des fonds : Contrairement au pilier 3a, les fonds du pilier 3b ne sont généralement pas bloqués et peuvent être accessibles à tout moment, offrant ainsi une plus grande liquidité.
6. Pas de plafond de cotisation réglementé : Il n'y a pas de plafond de cotisation réglementé pour le pilier 3b, ce qui signifie que les personnes peuvent contribuer autant qu'elles le souhaitent, en fonction de leurs objectifs financiers. La fortune que vous y mettez est cependant imposée !

En résumé, le pilier 3b offre une souplesse accrue par rapport au pilier 3a en matière d'utilisation des fonds, mais il ne bénéficie pas des avantages fiscaux spécifiques du pilier 3a.

Alors, on choisit quoi? 💥

A ce stade, vous avez déjà en tête l’un des 3 en vous disant “mais moi j’ai besoin de ça en fait?!”. Laissez moi vous donner deux cas de figures :

• Vous avez un projet immobilier, des enfants et envie de les protéger : Un 3b pourrait être pour vous mais en même temps vous avez aussi potentiellement un 3A ouvert depuis quelques années qui continue de se remplir…
• Vous êtes jeune, vous ne savez pas trop quoi faire. Un compte épargne + un 3A pourrait ‘être pour vous. Cela va vous permettre de constituer une épargne d’urgence par exemple mais aussi de mettre de côté pour votre retraite. Vous pourrez décider plus tard d’utilsier ces fonds d’une autre manière!

En résumé, la principale différence entre 3ème piliers et un compte épargne classique en Suisse réside dans les avantages fiscaux associés au pilier 3a, ainsi que dans les restrictions de retrait jusqu'à la retraite.

J'espère que cette épisode vous aura plu et vous aura inspiré pour prendre en main vos finances déjà en cette fin d’année ou alors… pour 2024!